Как ИП на УСН (турагентство) вести учет в сервисе «Контур.Эльба»?
Как правильно вести бухгалтерия в Контур Эльбе Турагенству на УСН 6%.
Агентский договор, но даже не с туроператором, а с агрегатором - центром бронирования!
Типовая ситуация:
1) Получены наличные от клиента 100.000р, выдается клиенту бланк строгой отчетности(БСО)
2) Для оплаты тур оператору(ТО) необходимо внести на расчетный счет средства, но не все 100.000р, а за вычетом комиссии, допустим 10%, т.е. - 90.000р вносятся на р\с.
3) В кассе соответственно остается комиссия в размере 10.000р, которая и должна облагаться налогом в 6%.
4) Оплатить тур - тур оператору, с расчетного счета в размере 90.000р
Как это все провести грамотно в Эльбе, чтобы УСН был проставлен верно на 10.000р, где что отмечать и выбирать?
- Буду очень признателен, если со скринами, т.к. опыта в эльбе нет совсем.
p.s.
- Нашел вот это - Ведение бухгалтерского учета ИП на УСН (туристическое агентство) в сервисе Контур.Эльба
Но ничего не понятно, особенно зачем вносить на р\с всю сумму вместе с комиссией, если комиссию можно просто оставить в кассе.
Агентский договор, но даже не с туроператором, а с агрегатором - центром бронирования!
Типовая ситуация:
1) Получены наличные от клиента 100.000р, выдается клиенту бланк строгой отчетности(БСО)
2) Для оплаты тур оператору(ТО) необходимо внести на расчетный счет средства, но не все 100.000р, а за вычетом комиссии, допустим 10%, т.е. - 90.000р вносятся на р\с.
3) В кассе соответственно остается комиссия в размере 10.000р, которая и должна облагаться налогом в 6%.
4) Оплатить тур - тур оператору, с расчетного счета в размере 90.000р
Как это все провести грамотно в Эльбе, чтобы УСН был проставлен верно на 10.000р, где что отмечать и выбирать?
- Буду очень признателен, если со скринами, т.к. опыта в эльбе нет совсем.
p.s.
- Нашел вот это - Ведение бухгалтерского учета ИП на УСН (туристическое агентство) в сервисе Контур.Эльба
Но ничего не понятно, особенно зачем вносить на р\с всю сумму вместе с комиссией, если комиссию можно просто оставить в кассе.
Comments
-
Вы ИП или ООО?
Распишу пока для ИП, для ООО будет нюанс с бухотчётностью.
Добавляете поступление по кассе на сумму 100 000 руб. Документ БСО, либо ПКО, если ведете кассовую книгу.
Тип операции - реализация по агентскому договору. в налоге УСН ставите сумму 10 000 руб.
Если оприходовали по ПКО (ведёте кассовую книгу), то сделайте списание по кассе для внесения в банк по РКО.
Приход по банку отражается поступлением (из выписки/интеграции или в ручную). Внимание на тип операции. Надо "Пополнение счёта наличными".
Далее списание по банку с типом операции Выплаты по агентскому договору.
В налоге УСН в итоге учтётся только 10 000 по первой операции. -
ИП, в заголовке вроде указал, то тексту не упомянул!
Есть еще вот такой вариант, якобы УСН надо списывать после агентского отчета из-за того что:
"http://xn-----6kccjkiliaac9bbcohxat0bbdy2guipc.ru.nds.monster/index.php?id=499032"Цитата:Отчёт — обязательный документ, которым агент сообщает принципалу о проделанной работе.1) Должны быть агентские отчеты - это действительно прописано в агентском договоре с Тур оператором.Цитата:Турагент после полной оплаты Туроператору стоимости турпродукта и(или) туруслуг обязан предоставить Туроператору Отчет на сумму причитающегося Турагенту агентского вознаграждения. При этом удержание Турагентом агентского вознаграждения считается согласованным после утверждения Отчета Туроператору .И в агентском отчете величина комиссии прописывается!
Например - https://Ссылка удалена модератором. Размещать ссылки и гиперссылки на другие СМИ и коммерческие сайты без согласования с администрацией портала запрещено правилами форума
Получается своего рода документальное подтверждение комиссии агента
Вот такой вариант проведения в Эльбе от тех. поддержки(хотя изначально предложили вариант как у вас):Цитата:Агентская схема отражается следующими операциями: - Получили деньги от клиента: Поступление по Банку, тип "Реализация по агентскому договору", Сумма и в УСН сумма оплаты клиента. На дату оплаты товаров Клиентом доход в УСН отражается в полной сумме, поступившей от клиента.- Получение отчета агента: Поступление по Прочее, тип "Не указан", учитываем в УСН сумму с минусом на разницу оплаты клиента и вознаграждения. На дату утверждения отчета агента в КУДиР делается сторнирующая (исправляющая) запись дохода или акта на сумму, не являющуюся агентским вознаграждением, со знаком минус.Выплата вашему принципалу за поставленные товары: Списание – Выплата по агентскому договору. В контрагенте выбрать принципала. В сумме указать сумму полученных денежных средств от клиента, за вычетом агентского вознаграждения. Сумма перечисления принципалу по результатам продаж в расходах УСН не учитываетсяВаш вариант безусловно проще, но как правильно?
Лучше со скриншотами, буду очень признателен! -
Добрый день!
Пожалуйста, не публикуйте гиперссылки: их размещение противоречит правилам форума . А при цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Вы также можете прикрепить к сообщению документ, содержащий публикацию, с помощью кнопки "Прикрепить файл". -
По вашей схеме, так должно выглядеть?
Платежный документ по всех операциях верно выставлен?
Действия:
1) Внести наличку от клиента(выдан БСО) - не знаю в кассу или как куда?)
2а) Снять наличные с кассы(не уверен нужно ли это действие)
2б) Положить наличные на р\с банка
3) Оплатить туроператору по счету турпродукт
4) Остаток наличных(в кассе или как?) - комиссия, с которой и уплачивается налог
И еще что значит ведете кассовую книгу? Как понять веду или нет, есть только БСО, кассового аппарата нет?))
[img big=/Files/ForumUpload/1977622_big.Эльба1.id-o_1c7chnavu6tl1rnq11731ds71ddad.png]/Files/ForumUpload/1977622.Эльба1.id-o_1c7chnavu6tl1rnq11731ds71ddad.png[/img] -
Добрый день.Цитата: что значит ведете кассовую книгу? Как понять веду или нет, есть только БСО, кассового аппарата нет?Новые правила кассовой дисциплины: для ИП и малых предприятий введен упрощенный порядок
Кассовые операции: как небольшой фирме организовать учет наличных денег
